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关于犍为县审计局2018年部门预算编制的说明

  按照预算管理有关规定,目前部门预算的编制实行综合预算制度,即全部收入和支出都反映在预算中。

  一、基本职能及主要工作

  贯彻执行国家有关审计工作的方针、政策和法律法规,参与制定有关审计内容的全县地方性规范性文件,负责对本行政区域财政、金融、行政事业、国企、重点项目建设、领导经济责任等审计工作,落实行政执法责任制,承办县政府交办事项。

  2018年工作重点:要在坚持“全面覆盖、精准立项,注重实效、量力而行”的基础上,围绕脱贫攻坚、项目建设、绿色发展重点,严格依法履行审计监督职责。主要抓好以下几点:一持续做好重大政策措施落实情况跟踪审计;二是深化财政审计;三是继续加强政府投资审计;四是深入推进经济责任审计。

  二、部门概况

  我局是全额拨款的行政单位。编委办核定人员编制数26人,其中行政16人,事业10人;截至目前实有在职人数17人,其中行政14人,事业编制3人(试用)。编委办批准设置五个股室和2个审计中心:办公室、行政事业审计股、投资基建审计股、经济责任审计分局、农业与资源环保股、犍为县投资审计中心和犍为县内部审计中心(2017年8月编委办批准成立的2个审计中心,为全额拨款事业单位,人员编制10人)。

  三、收支预算总体情况及增减变化

  2018年我局收入预算总额为189.39万元,较上年预算数减少1万元,基本持平。其中:当年财政拨款收入189.39万元,相应安排支出预算189.39万元,其中:人员支出140.75万元,日常公用支出35.64万元,专项支出13万元(其中:临工工资及管理费3万元、审计业务费10万元)。

  四、财政拨款支出预算安排情况

  我局部门预算安排财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担审计事业发展相关工作。其中:

  基本支出,是用于保障审计局机关正常运转的日常支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

  项目支出,是用于保障审计局机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出。

  2017年,审计局机关预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面:

  (一)一般公共服务,主要用于审计机关工作人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出,主要包括:【临工工资主要是用于我单位聘用(外派服务中心聘用)驾驶员1人工资等个人费用;审计业务费主要用于与审计业务相关的日常公用支出】。

  (二)社会保障和就业,主要用于机关按照规定标准为职工缴纳的基本养老保险和按规定缴纳的残疾人保障基金等支出。

  (三)医疗卫生,主要用于审计机关按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

  (四)住房保障支出,用于审计机关按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

  五、一般公共预算基本支出情况说明

  我局2018年一般公共预算基本支出176.39万元,其中:

  人员经费140.75万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

  公用经费35.64万元,主要包括:办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

  六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

  2018年,我局未安排政府性基金预算。

  七、“三公”经费财政拨款预算安排情况

  2018年“三公”经费财政拨款预算数12万元,其中:因公出国(境)经费0万元,公务接待费5万元,公务用车购置及运行维护费7万元。

  (一)因公出国(境)经费支出预算为0万元与2017年持平。

  (二)公务接待费较2017年预算下降16.6%。主要原因2018年预算安排接待批次、人次均有明显下降。

  2018年公务接待费预算5万元,计划用于接待上级审计机关、同级审计部门及其他与审计相关的检查、交流学习等产生的费用等。

  (二)公务用车运行维护费与2017年预算持平。

  单位现有公务用车1辆,其中:1越野车1辆。

  2018年安排公务用车运行维护费7万元,用于审计工作所需要的公务用车燃料费、维修费、过路过桥及车辆保险费等支出。

  八、其他重要事项的情况说明

  (一)、机关运行经费安排情况

  我局2018年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中,履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费合计176.39万元,较上年预算减少1.2万元,下0.7%。

  (二)、政府采购情况

  2018年,我局未安排政府采购预算。

  (三)、国有资产占有使用情况

  我局2018年占有使用的国有资产无单位价值均在200万元以上的。

  九、名词解释

  1.一般公共预算拨款收入:指县级财政当年拨付的资金。

  2.其他收入:指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

  3.上年结转:指以前年度尚未完成,结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

  4.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):指离退休人员的支出。

  5.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):指离退休人员的支出。

  6.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

  7.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

  8.社会保障和就业(类)其他社会保障和就业(款)其他社会保障和就业支出(项):指除上述项目外,其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

  9.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

  10.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

  11.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

  12.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

  13.基本支出:指为保证机构正常运转,完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  14.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  15.“三公”经费:纳入部门预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  16.机关运行经费:为保障行政单位(包含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。
附件:
犍为县审计局2018年部门预算表